Conform informatiilor publicate pe site-ul Senatului, Noul Cod de procedura fiscala a fostadoptat marti de senatori si urmeaza sa fie trimis la Camera Deputatilor pentru votul final.
Documentul a fost aprobat insa cu unele amendamente care au eliminat obligatia avocatilor, notarilor, contabililor, consultantilor fiscali etc. de a informa Fiscul cu privire la tranzactiile efectuate de clientii lor.
Mai exact, Noul Cod de procedura fiscala (in varianta inregistrata la Senat) stabilea ca mai multi profesionisti urmau sa fie obligati sa transmita zilnic catre ANAF operatiunile in lei sau in valuta despre care luau cunostina cu ocazia desfasurarii activitatii, a caror limita minima reprezenta echivalentul in lei a 5.000 euro, indiferent daca tranzactia se realiza prin una sau mai multe operatiuni ce pareau a avea o legatura intre ele. Printre cei care ar fi urmat sa aiba aceasta obligatie se numarau:
- administratori de fonduri de pensii private,
- cazinouri,
- auditori,
- consultanti fiscali,
- contabili,
- notari publici, avocati si alte persoane care exercita profesii juridice liberale, in cazul in care acorda asistenta in intocmirea sau perfectarea de operatiuni pentru clientii lor privind cumpararea ori vanzarea de bunuri imobile etc.,
- furnizori de servicii pentru societatile comerciale,
- persoane cu atributii in procesul de privatizare,
- agenti imobiliari,
- asociatii si fundatii,
- alte persoane fizice sau juridice care comercializeaza bunuri si/sau servicii, numai in masura in care acestea au la baza operatiuni cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni ce par a avea o legatura intre ele.
Conform raportului comisiei sesizate in fond, aceste prevederi au fost reformulate, astfel ca Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor urmeaza sa aiba obligatia de a transmite organului fiscal central informatiile primite potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor. Informatiile astfel obtinute se vor utiliza doar in scopul indeplinirii atributiilor specifice organului fiscal comptent.