Băncile, cazinourile, notarii, avocaţii, agenţii imobiliari vor fi obligaţi să anunţe zilnic ANAF, după caz, lista persoanelor şi firmelor care deschid-închid conturi, operaţiunile în lei sau valută sau tranzacţii despre care „au luat cunoştinţă” cu ocazia derulării activităţii, de peste 5.000 euro.

27 martie 2015 de AVOCAT COLTUC MARIUS VICENTIU

Astfel, conform documentului, instituţiile de credit vor fi obligate să comunice zilnic organului fiscal central lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică care deschid ori închid conturi, cu datele de identificare ale persoanelor care deţin dreptul de semnătură pentru conturile deschise la acestea, lista persoanelor care închiriază casete de valori, precum şi operațiunile în lei sau în valută a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 5.000 euro, indiferent dacă tranzacția este efectuată prin una sau mai multe operațiuni ce par a avea o legătură între ele.

Prin „operațiuni ce par a avea o legătură între ele” se va înțelege operațiunile aferente unei singure tranzacții decurgând dintr-un singur contract sau înțelegere de orice natură între aceleași părți, a căror valoare este fragmentată în tranșe mai mici de 5.000 euro ori echivalentul în lei, atunci când acestea sunt efectuate în cursul aceleiași zile bancare.

De asemenea, băncile vor fi obligate să anunţe zilnic ANAF şi despre transferurile externe în și din conturi pentru sume a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 5.000 de euro.

Va fi menţinută obligaţia băncilor ca, la solicitarea ANAF, să comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitării, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum și informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi, cu beneficiarii reali ai operațiunilor bancare.

În prezent, informaţii privind lista persoanelor fizice şi firmelor care deschid ori închid conturi sunt comunicate doar cu o frecvență bilunară, iar lista persoanelor care închiriază casete de valori este transmisă numai la cerere, în timp ce date privind operațiunile derulate prin conturile bancare sunt transmise de către bănci numai la Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor, instituţie care nu le poate furniza organelor fiscale, întrucât acest lucru nu este permis de legislație.

Executivul asigură că ANAF este autorizat ca operator de date cu caracter personal, sens în care informațiile deținute și care privesc persoanele fizice sau firmele sunt protejate, asigurându-se respectarea dispozițiilor legale cu privire la viața privată

Penalitatea de nedeclarare a obligatiilor fiscale va fi introdusa in noul Cod de procedura fiscala 2015.

1 august 2014 de AVOCAT COLTUC MARIUS VICENTIU

01.08.2014 Avocatul contribuabilului Etichete :penalitate de nedeclarare, penalitati amenzi, Noul Cod de Procedura Fiscala

Cum este posibil sa platim si penalitati si accesorii si o alta penalitate?Cum?

______________________________________________________________________________

Persoanele fizice si firmele care nu isi declara impozitele datorate statului, obligatii care sunt insa descoperite de Fisc in cuantum mai mare de 50 lei, vor fi obligate sa achite o “penalitate de nedeclarare” de minimum 10% din suma, care va fi majorata la 100% daca datoria rezulta din evaziune.

_______________________________________________________________________________

Noua penalitate a fost introdusa in ultima forma a proiectului noului Cod de Procedura Fiscala, retras de pe site-ul Ministerului Finantelor si obtinut de MEDIAFAX, desi la inceputul anului a fost puternic contestata de catre mediul de afaceri.

Documentul releva intentia Guvernului de a introduce o astfel de “penalitate de nedeclarare” pentru obligatiile fiscale principale nedeclarate de contribuabili/platitori si stabilite de organele de inspectie fiscala prin decizii de impunere.

Contribuabilii carora le va fi impusa o astfel de penalitate sunt definiti in acelasi document ca fiind orice persoana fizica, juridica sau orice alta entitate fara personalitate juridica ce datoreaza impozite, taxe si contributii sociale, iar penalitate de nedeclarare este definita drept acea obligatie fiscala “accesorie” reprezentand sanctiunea pentru nedeclararea sau subdeclararea, in declaratii de impunere, a impozitelor, taxelor si contributiilor sociale.

Prin Codul de Procedura Fiscala sunt introduse penalitati uriase pentru companii din a 30-a zi de intarziere.

22 aprilie 2010 de AVOCAT COLTUC MARIUS VICENTIU

Prin Codul de Procedura Fiscala sunt introduse penalitati uriase pentru companii din a 30-a zi de intarziere. Prin largirea bazei de impozitare se sufoca libera initiativa si se ingroapa domeniul imobiliar.

Datele pe primul trimestru sunt un bun indicator pentru ce se va intampla in cursul anului, iar situatia actuala arata ca deficitul bugetar va depasi 7% din PIB si ca nu vom reusi sa ne incadram in tinta stabilita cu FMI. In timp ce seful statului si ministrul Finantelor sustin ca solutia este largirea bazei de impozitare si eliminarea scutirilor de la plata taxelor si a impozitelor, partenerii sociali afirma ca adevarata problema o reprezinta economia subterana.

Deficitul bugetar ar putea sa depaseasca 7% din PIB, iar reducerea cu 5% a costurilor de personal agreata cu FMI nu este suficienta, a afirmat pe 20 aprilie seful statului, Traian Basescu. Acesta a cerut masuri suplimentare, precum eliminarea oricaror exceptii de la impozitare. „Marirea bazei de impozitare este o necesitate si vom analiza posibilitatea extinderii acesteia, si in functie de suportabilitate“, a declarat ieri si ministrul Finantelor, Sebastian Vladescu. Guvernul intentioneaza sa impoziteze si terenurile acoperite de cladiri, prin eliminarea din Codul Fiscal a prevederii care stabileste ca aceste suprafete sunt scutite de impozit. „Este foarte important pentru Romania sa se largeasca baza de impozitare, in paralel cu rezonabilizarea impozitelor in general si, in special, a contributiilor sociale“,